一、关于洗钱罪情节严重之情况:
1.涉及到的洗钱金额在50万元人民币或等值外币以上者;
2.犯有多次洗钱罪行者;
3.个人或团体涉嫌以洗钱活动谋生的;以及4.涉案情势严重,需要特别关注之情况,均可被认定为洗钱罪情节严重。
二、对于洗钱罪的量刑标准:1.通常情况下,将对犯罪嫌疑人所获收益进行没收,并处以五年以下有期徒刑或拘役,同时附加罚金,或者仅处以罚金;2.若情节严重,则可能面临五年以上至十年以下有期徒刑,并附加罚金。
首先针对洗钱罪情节严重的情况做出如下说明:
1.涉案金额达到或超过人民币50万元;
2.存在多次进行洗钱行为;
3.有证据表明个人或单位以洗钱活动作为其主要经营业务;
4.符合其他相关法律法规所规定的情节严重的情形。
其次,根据相应法律条款给出量刑标准:1.通常情况下会被依法没收其所获收益,并判处五年以下有期徒刑或拘役,同时附加罚款,或者单独处以罚款;2.若情节相对较为严重,将面临五年以上但低于十年的有期徒刑,同时加罚罚金。
解析:
一、关于洗钱罪构成“情节严重”的情况,主要包括:
1、涉案金额达到人民币50万元或等额美元以上;
2、实施多起洗钱行为;
3、个人或团体以洗钱作为主营业务活动;以及4、需要根据具体案情进行判断的其他情节严重之状况。
二、根据法律规定,对于涉及洗钱犯罪的案件,量刑标准如下:
首先,法院通常会依法没收其非法所得及收益,并判处五年以下有期徒刑或拘役,同时附加相应的罚金,或者仅对被告人处以罚金。
其次,若情节严重者,则可能被判处五年以上十年以下有期徒刑,同样需附加罚金。
法律依据:
《刑法》第一百九十一条
为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;
情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金:
(一)提供资金帐户的;
(二)将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;
(三)通过转账或者其他支付结算方式转移资金的;
(四)跨境转移资产的;
(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。
开具普通发票的行为,情节严重的,在刑法第二百零五条后增加一条根据刑法修正案(八)第三十三条规定。”虚开普通发票罪,缓刑一年。单位犯前款罪的,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,并处罚金,对单位判处罚金、拘役或管制,处二年以下有期徒刑,判了有期徒刑六个月,作为二百零五条之一,并处罚金三万元:“虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票,依照前款的规定处罚,是指以虚假的手段。以前有一个案例也是虚开了200万的发票
您好,针对您的开虚假发票判多少年问题解答如下, 大家请注意:根据2015年11月1日正式施行的《刑法修正案九》规定,本罪取消死刑处罚。
1、自然人犯本罪的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金。
2、虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。
3、虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
4、虚开增值税专用发票或用于出口退税、抵扣税款的其他发票骗取国家税款,数额特别巨大、情节特别严重、给国家利益造成特别重大损失的,处无期徒刑或者死刑,并处没收财产。
5、单位犯本罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处三年以下有期徒刑或者拘役;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或无期徒刑。
2018年最高法发布通知:《最高人民法院关于虚开增值税专用发票定罪量刑标准有关问题的通知(法2018226号)》。
在新的司法解释颁行前,对虚开增税专用发票刑事案件定罪量刑的数额标准,可以参照《最高人民法院关于审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(法释200230号)第三条的规定执行。即虚开的税款数额在五万元以上的,以虚开增值税专用发票罪处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额在五十万元以上的,认定为刑法第二百零五条规定的“数额较大”;虚开的税款数额在二百五十万元以上的,认定为刑法第二百零五条规定的“数额巨大”。